تُعَدّ خطابات الضمان والاعتمادات المستندية من أهمّ أدوات الائتمان والضمان في التجارة الدولية، فهي تُوفّر الحماية المالية لكلا طرفَي الصفقة وتُعزّز الثقة المتبادلة بينهما. وخطاب الضمان المصرفي هو تعهّد خطّي صادر عن بنك يلتزم بموجبه بدفع مبلغ معيّن للمستفيد في حالة إخلال العميل بالتزاماته التعاقدية. وتتنوّع خطابات الضمان بحسب الغرض منها: فهناك خطاب الضمان الابتدائي الذي يُقدَّم مع العطاء، وخطاب ضمان حُسن التنفيذ الذي يضمن إتمام المشروع وفقاً للمواصفات، وخطاب ضمان الدفعة المقدّمة الذي يحمي المشتري. أمّا الاعتماد المستندي فهو أداة دفع يتعهّد فيها بنك المستورد بدفع قيمة البضاعة للمصدّر مقابل تقديم مستندات شحن محدّدة تُثبت إرسال البضاعة وفقاً للشروط المتّفق عليها. ويُصنَّف الاعتماد المستندي إلى أنواع عديدة أبرزها: الاعتماد القابل للنقض وغير القابل للنقض، والاعتماد المعزَّز وغير المعزَّز، والاعتماد القابل للتحويل. وتتراوح رسوم فتح الاعتماد عادةً بين 0.5% و2% من قيمة الصفقة بحسب درجة المخاطرة.
— غرفة التجارة الدولية – القواعد الموحّدة UCP 600
| # | الكلمة | المعنى (تركي) | مثال |
|---|---|---|---|
| 1 | خطاب ضمان مصرفي | banka teminat mektubu | أصدر البنك خطاب ضمان بقيمة مليون دولار |
| 2 | اعتماد مستندي | akreditif | فُتح الاعتماد المستندي لدى بنك زراعات |
| 3 | حُسن التنفيذ | iyi ifâ / sözleşmeye uygun icra | قدّمت الشركة ضمان حسن التنفيذ |
| 4 | غير قابل للنقض | gayri kabili rücu / dönülemez | الاعتماد غير القابل للنقض يُوفّر أعلى حماية |
| 5 | مستندات الشحن | sevkiyat belgeleri | قُدّمت مستندات الشحن إلى البنك |
| # | القالب | القالب (تركي) | مثال |
|---|---|---|---|
| 1 | يلتزم البنك بموجب هذا الخطاب بدفع... | Banka bu mektup gereğince ... ödemeyi taahhüt eder | يلتزم البنك بدفع مبلغ 500,000 دولار عند أوّل طلب |
| 2 | يُفتح الاعتماد لصالح [المصدّر] بقيمة... | [İhracatçı] lehine ... tutarında akreditif açılır | يُفتح الاعتماد لصالح شركة النيل بقيمة 2 مليون دولار |
| 3 | يسري هذا الضمان اعتباراً من... حتى... | Bu teminat ... tarihinden ... tarihine kadar geçerlidir | يسري الضمان اعتباراً من 1 يناير حتى 31 ديسمبر |
| # | السؤال | السؤال (تركي) | الخيارات | الإجابة الصحيحة | الشرح | الشرح (تركي) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | ما نوع خطاب الضمان الذي يُقدَّم مع المناقصة؟ | İhale ile birlikte sunulan teminat mektubu türü hangisidir? | ضمان حسن التنفيذ · الضمان الابتدائي · ضمان الدفعة المقدّمة · ضمان الصيانة | الضمان الابتدائي | الضمان الابتدائي يُثبت جدّية المتقدّم في المناقصة | Geçici teminat, ihaleye katılanın ciddiyetini kanıtlar |
| 2 | ما الاعتماد الذي يُوفّر أعلى مستوى حماية للمصدّر؟ | İhracatçıya en yüksek korumayı sağlayan akreditif türü hangisidir? | القابل للنقض · غير القابل للنقض والمعزَّز · غير المعزَّز · القابل للتحويل | غير القابل للنقض والمعزَّز | الاعتماد غير القابل للنقض والمعزَّز يضيف ضمان بنك ثانٍ | Dönülemez ve teyitli akreditif, ikinci bir banka garantisi ekler |
| 3 | رسوم فتح الاعتماد المستندي ثابتة دائماً بنسبة 1% | Akreditif açma komisyonu her zaman %1 sabit orandadır | صحيح · خطأ | خطأ | الرسوم تتراوح بين 0.5% و2% بحسب درجة المخاطرة | Komisyon, risk derecesine göre %0,5 ile %2 arasında değişir |
| 4 | خطاب الضمان هو تعهّد من البنك بدفع مبلغ معيّن عند إخلال العميل | Teminat mektubu, müşterinin yükümlülüklerini yerine getirmemesi durumunda bankanın ödeme taahhüdüdür | صحيح · خطأ | صحيح | هذا هو التعريف الصحيح لخطاب الضمان المصرفي | Bu, banka teminat mektubunun doğru tanımıdır |
| 5 | يُفتح _____ لصالح المصدّر مقابل تقديم مستندات الشحن | Sevkiyat belgeleri karşılığında ihracatçı lehine _____ açılır | الاعتماد المستندي · الحساب الجاري · الودائع · السندات | الاعتماد المستندي | الاعتماد المستندي هو أداة الدفع المقابل لمستندات الشحن | Akreditif, sevkiyat belgelerine karşılık ödeme aracıdır |
| 6 | خطاب ضمان _____ يضمن إتمام المشروع وفقاً للمواصفات | _____ teminat mektubu projenin şartnameye uygun tamamlanmasını garanti eder | حُسن التنفيذ · السفر · الدراسة · الإقامة | حُسن التنفيذ | ضمان حسن التنفيذ يكفل التزام المقاول بالمواصفات | Kesin teminat, yüklenicinin şartnameye uymasını garanti eder |